Belasting

Op het gebied van fiscale optimalisatie vindt u hier enkele tips en diensten die wij onze cliënten als accountant bieden:

1. Diepgaande analyse van de belastingsituatie: voer een diepgaande analyse uit van de belastingsituatie van elke klant om mogelijkheden voor belastingoptimalisatie te identificeren. Dit omvat het beoordelen van eerdere belastingaangiften, bedrijfsstructuren, cashflow, activa en passiva, en financiële doelstellingen voor de korte en lange termijn.

2. Gebruik van belastingaftrekken: Adviseer uw klanten over de belastingaftrekken die in België beschikbaar zijn en hoe u deze kunt optimaliseren om hun belastingdruk te verminderen. Hierbij kunt u denken aan aftrekposten voor bedrijfskosten, arbeidskosten, investeringen in groene technologie en meer.

3. De optimale rechtsvorm kiezen: Help uw klanten de meest fiscaal-efficiënte rechtsvorm voor hun bedrijf te kiezen. Afhankelijk van hun activiteit, hun omvang, hun doelstellingen en hun financiële situatie kan dit een naamloze vennootschap (SRL), een naamloze vennootschap (SA), een eenmanszaak, enz. zijn.

4. Belastingplanning op lange termijn: Ontwikkel strategieën voor belastingplanning op lange termijn voor uw klanten, waarbij u rekening houdt met veranderingen in de belastingwetten, ontwikkelingen in hun bedrijf en hun financiële doelstellingen. Dit kunnen onder meer aanbevelingen zijn over inkomensverdeling, vermogenswinstbeheer, bedrijfsoverdracht, enz.

5. Btw-optimalisatie: Adviseer uw klanten over hoe ze hun btw-situatie kunnen optimaliseren, identificeer mogelijkheden voor btw-terugvordering, speciale btw-regelingen, toepassingen van verlaagde btw-tarieven, enz.

6. Belastingrisicobeheer: Help uw klanten potentiële belastingrisico’s te identificeren en te beheren, zoals risico’s gerelateerd aan belastingfraude, belastingboetes, geschillen met de belastingautoriteiten, enz. Zorg ervoor dat ze aan alle belastingverplichtingen voldoen en twijfelachtige belastingpraktijken vermijden.

7. Regelmatige monitoring en updates: Zorg ervoor dat u uw klanten regelmatig monitort en hun belastingoptimalisatiestrategieën bijwerkt op basis van veranderingen in de belastingwetgeving en hun financiële ontwikkelingen. Blijf op de hoogte van nieuwe opportuniteiten en best practices in fiscale optimalisatie in België.

Door gepersonaliseerd advies te geven en onze klanten te helpen hun fiscale situatie op een juridische en ethische manier te optimaliseren, helpen we hen hun belastingbesparingen te maximaliseren en hun financiële langetermijndoelen te bereiken.

Hier volgen enkele gepersonaliseerde belastingtips, die kunnen variëren afhankelijk van uw specifieke situatie:

1. Plan uw belastingen vooraf:

– Anticipeer op gebeurtenissen en veranderingen die een impact kunnen hebben op uw belastingsituatie, zoals investeringen, verwerving van activa, schenkingen, enz. Plan deze acties om uw belastingsituatie te optimaliseren en uw belastingplicht te verminderen.

2. Maak gebruik van fiscale stimuleringsmaatregelen:

– Ontdek de fiscale stimuleringsmaatregelen die in België beschikbaar zijn, zoals belastingverminderingen voor onderzoek en ontwikkeling, investeringen in innovatieve kmo’s, investeringen in hernieuwbare energie, enz. Profiteer van deze prikkels om uw vennootschaps- of personenbelasting te verlagen.

3. Investeer in opleiding:

– Investeren in een beroepsopleiding kan in België fiscaal aftrekbaar zijn. Door de vaardigheden van uw werknemers te verbeteren, kunt u niet alleen de productiviteit van uw bedrijf verhogen, maar ook profiteren van belastingvoordelen in de vorm van belastingaftrek.

4. Plan uw opvolging:

– Estate planning kan een aanzienlijke impact hebben op de belastingdruk van uw erfgenamen. Ontdek de verschillende mogelijkheden voor vermogensplanning die in België beschikbaar zijn, zoals schenkingen onder levenden, testamenten, levensverzekeringen, enz., om de successierechten te minimaliseren.

5. Optimaliseer uw aftrekbare kosten:

– Identificeer alle aftrekbare kosten waarop u recht heeft, zoals beroepskosten, reiskosten, sociale zekerheidsbijdragen, enz. Maximaliseer deze aftrekposten om uw belastbaar inkomen en dus uw personen- of vennootschapsbelasting te verlagen.

6. Raadpleeg een accountant of belastingdeskundige:

– Vanwege de complexiteit van de Belgische belastingwetgeving wordt aanbevolen om contact op te nemen met een accountant of belastingspecialist voor gepersonaliseerd advies op maat van uw situatie. Zij kunnen u helpen bij het identificeren van de beste belastingstrategieën voor uw bedrijf of voor u als individu.

7. Blijf op de hoogte van belastingwijzigingen:

– De Belgische belastingwetgeving kan regelmatig wijzigen. Zorg ervoor dat u op de hoogte blijft van de laatste fiscale ontwikkelingen door het bijwonen van seminars, het raadplegen van vakbladen of het inhuren van een belastingprofessional.

Door dit gepersonaliseerde advies te volgen en uw belastingen proactief te plannen, kunt u uw fiscale situatie in België optimaliseren en uw belastingdruk op een wettelijke en ethische manier verminderen.

Vertegenwoordiging door een registeraccountant bij de Belgische en buitenlandse belastingadministratie kan op verschillende manieren gebeuren, afhankelijk van de specifieke behoeften van de belastingplichtige en de eisen van de belastingadministratie. Dit zijn de belangrijkste stappen van het proces:

1. Vertegenwoordigingsmandaat:

– In de eerste plaats moet de belastingplichtige een schriftelijke volmacht geven aan de accountant om hem te vertegenwoordigen bij de belastingadministraties. In dit mandaat zijn de bevoegdheden en verantwoordelijkheden van de accountant op het gebied van fiscale vertegenwoordiging vastgelegd.

2. Toegang tot belastinginformatie:

– De belastingplichtige verstrekt de accountant alle relevante informatie met betrekking tot zijn fiscale situatie, waaronder belastingaangiften, bankafschriften, contracten, correspondentie met de belastingdienst, etc.

3. Opstellen en indienen van belastingaangiften:

– De accountant is verantwoordelijk voor het opstellen en indienen van de belastingaangiften van de belastingplichtige in overeenstemming met de Belgische of buitenlandse belastingwetgeving. Denk hierbij aan BTW-aangifte, aangifte vennootschapsbelasting, aangifte personenbelasting, etc.

4. Communicatie met belastingdienst:

– De accountant fungeert als voornaamste aanspreekpunt tussen de belastingplichtige en de belastingdiensten. Het reageert namens de belastingbetaler op vragen, rectificatiemeldingen, auditmeldingen, enz.

5. Onderhandelen en oplossen van belastinggeschillen:

– Bij een fiscaal geschil met de Belastingdienst vertegenwoordigt de accountant de belastingplichtige bij het onderhandelen en oplossen van geschillen. Hij kan overleggen met de belastingdienst, argumenten aandragen ten gunste van de belastingplichtige, onderhandelen over betalingsovereenkomsten, etc.

6. Belastingadvies en optimalisatie:

– Naast de fiscale compliance geeft de accountant strategisch fiscaal advies om de belastingplichtige te helpen zijn fiscale situatie te optimaliseren. Dit kunnen aanbevelingen zijn voor het minimaliseren van belastingen, het maximaliseren van belastingaftrek, het optimaliseren van de juridische structuur van het bedrijf, enz.

Samenvattend houdt vertegenwoordiging door een accountant in dat de accountant optreedt als agent van de belastingbetaler en alle aspecten van zijn belastingsituatie beheert, van belastingnaleving tot geschillenbeslechting en strategisch belastingadvies. Hierdoor kan de belastingplichtige profiteren van de expertise en ervaring van de accountant om zijn fiscale situatie te optimaliseren en tegelijkertijd te voldoen aan de huidige belastingwetgeving.

De vertegenwoordiging en verdediging van de belangen van de Belgische belastingbetalers door een registeraccountant in het kader van administratieve geschillen kan verschillende fasen en acties omvatten. Hier ziet u hoe het kan werken:

1. Analyse van de situatie:

– Allereerst analyseert de accountant de situatie van de belastingplichtige, inclusief de redenen voor het geschil met de Belgische belastingadministratie, de relevante documenten, de argumenten van de belastingplichtige en de wettelijke vereisten.

2. Defensie voorbereiding:

– Op basis van deze analyse stelt de accountant een verdedigingsstrategie op om de belangen van de belastingbetaler te beschermen. Dit kan het verzamelen van bewijsmateriaal omvatten, het onderzoeken van relevante jurisprudentie, het ontwikkelen van sterke juridische argumenten, enz.

3. Communicatie met belastingdienst:

– De accountant treedt op als vertegenwoordiger van de belastingplichtige en communiceert met de Belgische belastingadministratie om het geschil te bespreken, de argumenten van de belastingplichtige voor te leggen en indien mogelijk te onderhandelen over minnelijke schikkingen.

4. Deelname aan bijeenkomsten en hoorzittingen:

– De accountant kan vergaderingen en hoorzittingen bijwonen met de Belgische Belastingdienst om op professionele en deskundige wijze het standpunt van de belastingplichtige voor te stellen, vragen te beantwoorden en zijn belangen te verdedigen.

5. Onderhandeling en geschillenbeslechting:

– De accountant probeert het geschil in der minne op te lossen door met de Belgische belastingadministratie te onderhandelen om tot een voor beide partijen aanvaardbare schikking te komen. Hierbij kunt u denken aan boetevermindering, termijnbetalingsregelingen etc.

6. Administratief beroep en rechtszaken:

– Indien een minnelijke schikking niet mogelijk is, kan de accountant de belastingplichtige helpen om administratief beroep in te stellen bij de Belgische belastingadministratie om de bestreden beslissing aan te vechten. Indien nodig kan hij de belastingplichtige ook helpen een procedure te starten bij de Belgische belastingrechtbank om zijn belangen te verdedigen.

7. Monitoring en advies na een geschil:

– Ook na de oplossing van het geschil kan de accountant de belastingplichtige adviseren over de te nemen maatregelen om toekomstige fiscale geschillen te voorkomen, zijn fiscale situatie te optimaliseren en te voldoen aan de geldende belastingwetten.

Samenvattend impliceert de vertegenwoordiging en verdediging van de belangen van de Belgische belastingplichtigen door een registeraccountant in het kader van administratieve geschillen een diepgaande analyse, een zorgvuldige voorbereiding, effectieve communicatie met de belastingadministratie, actieve deelname aan de procedures en het zoeken naar gunstige oplossingen voor de belastingbetaler. Hierdoor kan de belastingplichtige profiteren van de expertise en ervaring van de accountant om zijn belangen te behartigen en fiscale geschillen efficiënt en professioneel op te lossen.